精算

維基百科,自由的百科全書
前往: 導覽搜尋

精算是一門應用科學,於財務保險行業應用數學統計方法,主要用來評估長期風險。從事精算的專業人員稱為精算師

精算涵蓋了數個相關領域,尤其是數學的機率論統計。傳統的精算重點在分析死亡率,製作生命表,和應用利息理論。現在精算也用到了財務的高等數學模型。財務經濟學也影響著精算理論。

精算的發展[編輯]

精算起源[編輯]

在古代社會中,生存能力較弱的人,如病人、殘疾人士、長者、窮人等一般無法從社會中取得應有的保護,當時他們主要靠社會中僅有的慈善活動以求存活,不同的宗教組織或鄰舍也會把有需要人士及貧窮的人集中在一起照顧。到了公元三世紀中葉,單是羅馬城裡的慈善活動便養活了1,500名病人。然而,依靠慈善事業而來的資源供應並不穩定,而且接受捐獻者在社會往往被視為等次較低的人,甚至會被大眾邊緣化,因此在公元五世紀,社會開始出現一些互相幫助的協議及類似補助金的共同基金。羅馬帝國建立初期,一些為殮葬開支而設的協會逐漸成立,協會成員需於初期繳付一筆會費,及定期繳付少量金錢以維持協會運作。積累的金錢成為公積金,用於喪葬的補助費,此乃人壽保險的鼻祖。不幸的是,這些補助組織往往會因為對死亡、疾病等認知不足而無法長久運作。

萌芽期[編輯]

十七世紀的英、法、德等歐洲國家,在數學方面有極大進展,當中多種新數理概念可謂推動了一場數學革命。同時,人類對以科學方法來計算自身面對的風險的需求急劇增加。除此以外,人類開始研究複利效應,與此同時,機率論也隨著數學知識的增加而浮現。1662年,一位名叫約翰.格蘭特的倫敦布商發現,儘管每個人的壽命及死亡率皆無法確定,某些類別的人的壽命卻是可預期的。這一發現成了精算生命表的始祖,現時幾乎所有保險計劃的保費計算也是基於這個原理。愛德蒙.哈利是首個向公眾示範如何利用這原理,較為準確地計算每位被判斷為同類的人應繳的費用,以求整個類別的人在離世是可分別得到同額的補助金。除此以外,哈利在1693年示範了如何計算某年齡人士的生命年金保費。

早期的精算師[編輯]

1762年,作為Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship的始創者及支柱之一,占士.杜臣於計算定額保費為精算界貢獻良多,而該公司亦屹立至今天(雖然早前曾遇上財務困境)。它不但是首間利用科學方法計算長期壽險保費的公司,同時其首席執行官也是首個為計算保費的人冠上「精算師」銜頭的人。接下來的二百年,大量人壽保險公司及退休基金成立,也是使用相同原理及方法經營人壽保險業務。至於早期沒有利用數理方法協助經營的公司,大多落得倒閉的下場,剩下的也被迫接受占士.杜臣首創的方法,方可繼續經營保險業務。

科技發展[編輯]

十八至十九世紀時,縱然計算保費異常繁複,由於計算工具有限,精算師往往只能靠雙手計算。當時精算師為使計算盡量變得簡單,遂引入了一些近似值方法,建構簡明易用,但卻更為準確的生命表。與此同時,不少支援精算師及精算學的組織紛紛成立,通過保證精算師的工作水準、能力和道德水平來保護受保眾的利益。[來源請求]儘管如此,計算過程仍然複雜無比,而所謂的「捷徑」只是平平無奇的算術小技,對精算發展無甚幫助。即使到了二十世紀初期,非壽險精算師也繼續步上壽險精算師的後塵,僅是1920年計算工人補償一項工作,便花了一組日以繼夜地工作的精算師共兩個月時間。

三十年代始,隨機過程的數學基礎被確立,嚴密的統計模型讓精算師預測隨機事件導致的損失,並放棄使用決定論方法。人類發明計算機後,精算學的發展更如革命般大幅推進,從前用紙筆運算的日子已不復再,取而代之的是五花八門的計算工具。隨著電腦工業的發展,精算師的預測能力以幾何級數上升,昔日的知識已不敷應用,精算師必須與時並進才能繼續生存。

精算學及現代金融經濟[編輯]

保險界外的精算師[編輯]

各地發展情況[編輯]

香港[編輯]

有鑑於各地對資深精算師十分渴求,香港大學已於1994年開辦理學士(精算學);中文大學於2002年開辦工商管理學士保險、財務與精算學);香港理工大學在2001年開辦了一個為在職人士而設的兼讀精算學士學位課程,爾後開設全日制精算學(榮譽)理學士學位以及科技應用數學理學碩士課程(精算及投資科學)。香港城市大學則於2004年與法國University of Paris-Dauphine合辦金融與精算數學理學碩士

澳大利亞[編輯]

精算學分為三個部分。第一個部分為以通過國家考試為基礎的課程,爾後兩個部分須經由專業課程並需工作經驗為進修基礎(IAA-Ed 2006)。這項精算教育系統乃由澳大利亞精算學會(The Institute of Actuaries of Australia)專司認證。第一個部分(IAA-Part I 2006):可由大學學分中抵免。目前針對精算學有頒授課程與學士學位之大學有麥覺理大學新南威爾斯大學墨爾本大學澳洲國立大學科廷科技大學莫納什大學,課程內容包含金融、金融數學、經濟學、壽險精算(contingencies)、人口統計學、精算模式、機率學與統計學。學生亦可經由通過倫敦精算學會的(IAA-Part I 2006)考試,抵免學分。第二個部分(IAA-Part II 2006):有關精算內控系統(Actuarial control cycle),相關課程目前限麥覺理大學新南威爾斯大學墨爾本大學澳洲國立大學科廷科技大學莫納什大學等6所大學提供。第三個部分(IAA-Part III 2006):由四項半年制的課程組成;兩項為必修,另兩項為選修,以供修業學生往專業化發展。[1]

參見[編輯]

參考文獻[編輯]

  1. ^ [1]

外部鏈結[編輯]